Przeciwdziałanie praniu pieniędzy: Rada i Parlament osiągają porozumienie w sprawie bardziej rygorystycznych przepisów

Rada i Parlament osiągnęły tymczasowe porozumienie w sprawie części pakietu dotyczącego przeciwdziałania praniu pieniędzy, którego celem jest ochrona obywateli UE i systemu finansowego UE przed praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu.

„To porozumienie stanowi nieodłączną część nowego unijnego systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy. Poprawi ono sposób organizacji i współpracy krajowych systemów przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Dzięki temu oszuści, przestępczość zorganizowana i terroryści nie będą mieli miejsca na pozostawieni w celu legitymizacji swoich dochodów za pośrednictwem systemu finansowego.”
Vincent Van Peteghem, belgijski minister finansów

Dzięki nowemu pakietowi wszystkie zasady mające zastosowanie do sektora prywatnego zostaną przeniesione do nowego rozporządzenia, natomiast dyrektywa będzie dotyczyć organizacji instytucjonalnych systemów AML/CFT na poziomie krajowym w państwach członkowskich.

Tymczasowe porozumienie w sprawie rozporządzenia w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy po raz pierwszy w sposób wyczerpujący zharmonizuje przepisy w całej UE, eliminując ewentualne luki prawne wykorzystywane przez przestępców do prania nielegalnych dochodów lub finansowania działalności terrorystycznej za pośrednictwem systemu finansowego.

Porozumienie w sprawie dyrektywy usprawni organizację krajowych systemów przeciwdziałania praniu pieniędzy.

Przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy

Podmioty zobowiązane

Podmioty zobowiązane, takie jak instytucje finansowe, banki, agencje nieruchomości, podmioty świadczące usługi zarządzania aktywami, kasyna, handlowcy – odgrywają kluczową rolę strażników w ramach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CTF), ponieważ posiadają uprzywilejowana pozycja do wykrywania podejrzanych działań.

Tymczasowe porozumienie rozszerza listę podmiotów zobowiązanych o nowe podmioty. Nowe zasady obejmą większość sektora kryptowalut, zmuszając wszystkich dostawców usług w zakresie aktywów kryptograficznych (CASP) do zachowania należytej staranności wobec swoich klientów. Oznacza to, że będą musieli weryfikować fakty i informacje na temat swoich klientów, a także zgłaszać podejrzane działania.

reklama

Zgodnie z umową podmioty CASP będą musiały podczas realizacji zastosować środki należytej staranności wobec klienta transakcje o wartości 1000 EUR lub większej. Dodaje środki mające na celu ograniczenie ryzyka związanego z transakcjami za pomocą portfeli hostowanych samodzielnie.

Inne sektory objęte należytą starannością wobec klienta i obowiązkami sprawozdawczymi będą handlarze dobrami luksusowymi jak metale szlachetne, kamienie szlachetne, jubilerzy, zegarmistrzowie i złotnicy. Podmiotami obowiązanymi staną się także handlarze luksusowymi samochodami, samolotami i jachtami oraz dobrami kultury (np. dziełami sztuki).

Tymczasowe porozumienie uznaje, że branża piłkarska wiąże się z wysokim ryzykiem i rozszerza listę podmiotów zobowiązanych profesjonalne kluby piłkarskie i agenci. Ponieważ jednak sektor i związane z nim ryzyko charakteryzują się dużym zróżnicowaniem, państwa członkowskie będą miały swobodę usunięcia ich z listy, jeśli stwarzają niskie ryzyko. Przepisy po dłuższym okresie przejściowym, rozpoczynającym się po 5 latach od wejścia w życie, a nie po 3 latach w przypadku pozostałych podmiotów zobowiązanych.

Zwiększona należyta staranność

Rada i Parlament wprowadziły również szczególne wzmocnione środki należytej staranności ws transgraniczne relacje korespondencyjne dla dostawców usług związanych z kryptowalutami.

Rada i Parlament zgodziły się, że instytucje kredytowe i finansowe podejmą wzmocnione środki należytej staranności w stosunkach biznesowych osoby bardzo zamożne (o wysokim majątku netto). wiąże się z obsługą dużej ilości aktywów. Niespełnienie tego warunku zostanie uznane za okoliczność obciążającą w systemie sankcji.

Płatności gotówką

Maksimum w całej UE dla płatności gotówkowych ustalono limit 10.000 XNUMX EUR, co utrudni przestępcom pranie brudnych pieniędzy. Państwa członkowskie będą miały swobodę nałożenia niższego maksymalnego limitu, jeśli sobie tego życzą.

Ponadto zgodnie z tymczasową umową podmioty zobowiązane będą musiały zidentyfikować i zweryfikować tożsamość osoby, która dokonuje okazjonalnej transakcji gotówkowej o wartości od 3.000 10.000 do XNUMX XNUMX euro.

Własność rzeczywista

Tymczasowe porozumienie określa zasady dot własność rzeczywista bardziej zharmonizowane i przejrzyste. Własność rzeczywista odnosi się do osób, które faktycznie kontrolują lub czerpią korzyści z własności osoby prawnej (takiej jak spółka, fundacja lub trust), mimo że tytuł lub nieruchomość jest pod inną nazwą.

W umowie precyzuje się, na czym opiera się własność rzeczywista dwa składniki - własność i kontrola – które należy przeanalizować w celu zidentyfikowania wszystkich beneficjentów rzeczywistych tego podmiotu prawnego lub różnych rodzajów podmiotów, w tym podmiotów spoza UE, które prowadzą działalność gospodarczą w UE lub nabywają nieruchomości w UE. Umowa ustala beneficjenta rzeczywistego próg na poziomie 25%.

Powiązane zasady mające zastosowanie do wielopoziomowe struktury własności i kontroli zostały również wyjaśnione, aby mieć pewność, że ukrywanie się za wieloma warstwami własności firm nie będzie już działać. Równolegle doprecyzowano przepisy dotyczące ochrony danych i przechowywania dokumentacji, aby ułatwić i przyspieszyć pracę właściwych organów.

Umowa przewiduje rejestrację beneficjentów rzeczywistych wszystkich podmiotów zagranicznych będących właścicielami nieruchomości z mocą wsteczną do dnia 1 stycznia 2014 roku.

Kraje trzecie wysokiego ryzyka

Podmioty zobowiązane będą zobowiązane do złożenia wniosku wzmocnione środki należytej staranności do okazjonalnych transakcji i stosunków biznesowych z udziałem państw trzecich wysokiego ryzyka, których niedociągnięcia w ich krajowych systemach przeciwdziałania praniu pieniędzy i terroryzmowi sprawiają, że stanowią one zagrożenie dla integralności rynku wewnętrznego UE.

Komisja dokona oceny ryzyka w oparciu o wykazy grupy zadaniowej ds. działań finansowych (FATF, międzynarodowy organ ustanawiający standardy w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy). Ponadto wysoki poziom ryzyka uzasadnia zastosowanie dodatkowych konkretne unijne lub krajowe środki zaradcze, czy to na poziomie podmiotów zobowiązanych, czy na poziomie państw członkowskich.

Dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy

Rejestry własności rzeczywistej

Zgodnie z tymczasowym porozumieniem informacje przekazywane do rejestru centralnego będą musiały zostać zweryfikowane. Podmioty lub ustalenia, z którymi są powiązane osoby lub podmioty objęte ukierunkowanymi sankcjami finansowymi trzeba będzie oznaczyć.

Dyrektywa przyznaje podmiotom prowadzącym rejestry uprawnienia do przeprowadzania kontroli w siedzibach zarejestrowanych osób prawnych, w przypadku wątpliwości co do prawidłowości posiadanych przez nie informacji.

Porozumienie stanowi także, że oprócz organów nadzorczych i publicznych oraz podmiotów zobowiązanych m.in. osoby publiczne mające uzasadniony interes, w tym prasa i społeczeństwo obywatelskie, może uzyskać dostęp do rejestrów.

Aby ułatwić dochodzenia w sprawie przestępczych programów dotyczących nieruchomości, tekst to zapewnia rejestry nieruchomości są dostępne dla właściwych organów za pośrednictwem jednego punktu dostępu, udostępniając na przykład informacje na temat ceny, rodzaju nieruchomości, historii i obciążeń, takich jak hipoteki, ograniczenia sądowe i prawa własności.

Obowiązki FIU

Każde państwo członkowskie utworzyło już jednostkę wywiadu finansowego (FIU), której zadaniem jest zapobieganie, zgłaszanie i zwalczanie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Te jednostki analityki finansowej są odpowiedzialne za otrzymywanie i analizowanie informacji mających znaczenie dla prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, w szczególności w formie sprawozdań od podmiotów zobowiązanych.

Zgodnie z umową, FIU będą miały natychmiastowy i bezpośredni dostęp do informacji finansowych, administracyjnych i dotyczących egzekwowania prawa, w tym m.in. informacje podatkowe, informacje o funduszach i innych aktywach zamrożonych na podstawie ukierunkowanych sankcji finansowych, informacje o transferach środków pieniężnych i kryptowalutach, krajowych rejestrach pojazdów silnikowych, statków powietrznych i jednostek pływających, danych celnych oraz krajowych rejestrach broni i broni.

FIU nadal to robią rozpowszechniać informacje właściwym organom których zadaniem jest zwalczanie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, w tym organy pełniące rolę dochodzeniową, prokuratorską lub sądową. W sprawach transgranicznych jednostki analityki finansowej będą ściślej współpracować ze swoimi odpowiednikami w państwie członkowskim, którego dotyczy podejrzane zgłoszenie. System FIU.net zostanie zmodernizowany, aby umożliwić szybkie transgraniczne rozpowszechnianie raportów.

Zgodnie z umową tymczasową, zastosowanie podstawowe prawa zostaje potwierdzona jako integralna część pracy FIU i brana pod uwagę przy podejmowaniu decyzji.

Umowa określa solidne ramy dla FIU do zawieszenia lub wstrzymania zgody na transakcję, w celu przeprowadzenia analiz, oceny podejrzeń i przekazania wyników właściwym organom, aby umożliwić przyjęcie odpowiednich środków.

Nadzoru

Zgodnie z umową każde państwo członkowskie zapewni, że wszystkie podmioty zobowiązane mające siedzibę na jego terytorium zostaną objęte odpowiednim i skutecznym nadzorem jednego lub większej liczby organów nadzoru. Organy nadzoru będą stosować podejście oparte na ryzyku.

Organy nadzoru będą zgłaszać FIU przypadki podejrzeń. Podobnie jak w rozporządzeniu AMLA, wprowadzane są nowe środki nadzorcze dla sektora niefinansowego, tzw. kolegia nadzorcze. AMLA opracuje projekty regulacyjnych standardów technicznych określających ogólne warunki umożliwiające prawidłowe funkcjonowanie kolegiów organów nadzoru ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Ocena ryzyka

Zgodnie z tymczasowym porozumieniem ważnym narzędziem pozostają zarówno unijne, jak i krajowe oceny ryzyka. Komisja przeprowadzi ocenę na poziomie UE ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz sporządzi jej ocenę zalecenia dla państw członkowskich w sprawie środków, które powinni zastosować. Państwa członkowskie będą również przeprowadzać oceny ryzyka na szczeblu krajowym i zobowiązują się do skutecznego ograniczania ryzyka zidentyfikowanego w krajowej ocenie ryzyka.

Następne kroki

Teksty zostaną teraz sfinalizowane i przedstawione do zatwierdzenia przedstawicielom państw członkowskich w Komitecie Stałych Przedstawicieli i Parlamencie Europejskim. Jeżeli zostaną zatwierdzone, Rada i Parlament będą musiały formalnie przyjąć teksty, zanim zostaną one opublikowane w Dzienniku Urzędowym UE i wejdą w życie.

Tło

20 lipca 2021 r. Komisja przedstawiła pakiet wniosków ustawodawczych mających na celu wzmocnienie unijnych przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT). Pakiet ten składa się z:

• rozporządzenie ustanawiające nowy unijny organ ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy (AMLA), który będzie uprawniony do nakładania sankcji i kar
• rozporządzenie przekształcające rozporządzenie w sprawie transferów środków pieniężnych, którego celem jest zwiększenie przejrzystości i pełnej identyfikowalności transferów kryptowalut
• rozporządzenie w sprawie wymogów w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy dla sektora prywatnego
• dyrektywę w sprawie mechanizmów przeciwdziałania praniu pieniędzy

Udostępnij ten artykuł: