Komisja przyjmuje nowe standardy w celu zwiększenia przejrzystości w zakresie wynagrodzeń bankierów i profili ryzyka

Komisja Europejska przyjęła dziś (4 marca) regulacyjne standardy techniczne (RTS) dotyczące kryteriów identyfikacji kategorii pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka instytucji (tzw. „osoby podejmujące istotne ryzyko”).

Normy te identyfikują podejmujących ryzyko w bankach i firmach inwestycyjnych. Ma to znaczenie, ponieważ osobami podejmującymi ryzyko są osoby, które muszą przestrzegać unijnych przepisów dotyczących wynagrodzeń zmiennych (w tym premii). Normy te uzupełniają wymagania określone w Dyrektywa w sprawie wymogów kapitałowych (CRD IV) które weszło w życie w dniu 17 lipca 2013 r. (por MEMO / 13 / 690) i które zaostrzyło zasady dotyczące relacji pomiędzy zmiennym (lub premiowym) składnikiem całkowitego wynagrodzenia a stałym składnikiem (lub wynagrodzeniem). W przypadku wyników od dnia 1 stycznia 2014 r. składnik zmienny nie może przekraczać 100% składnika stałego całkowitego wynagrodzenia osób podejmujących istotne ryzyko. Pod pewnymi warunkami akcjonariusze mogą zwiększyć ten maksymalny stosunek do 200%.

Te RTS zostały opracowane przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EBA) i zostały obecnie zatwierdzone przez Komisję Europejską. Ich zatwierdzenie wzmacnia zharmonizowane zasady mające zastosowanie do wynagrodzeń pracowników banków i firm inwestycyjnych w Unii Europejskiej (UE). Określają one metodologię identyfikacji podmiotów podejmujących istotne ryzyko, która jest spójna w całej UE i oparta na połączeniu kryteriów jakościowych i ilościowych i będzie musiała być stosowana przez wszystkie instytucje podlegające dyrektywie CRD IV. Chodzi o to, aby zasady wynagradzania funkcjonowały w praktyce.

Komisarz ds. rynku wewnętrznego i usług Michel Barnier powiedział: „Niektóre banki robią wszystko, co w ich mocy, aby obejść przepisy dotyczące wynagrodzeń. Przyjęcie tych norm technicznych jest ważnym krokiem w kierunku zapewnienia, że ​​przepisy dotyczące wymogów kapitałowych w zakresie wynagrodzeń są stosowane spójnie w całej UE. Normy te zapewnią jasność co do tego, kogo nowe przepisy UE dotyczące premii faktycznie dotyczą, co jest kluczowe dla zapobiegania obchodzeniu. Ponadto Europejski Urząd Nadzoru Bankowego ma mandat do zapewnienia spójnych praktyk nadzorczych w zakresie przepisów dotyczących wynagrodzeń wśród właściwych organów. Komisja pozostanie czujna, aby zapewnić, że nowe przepisy będą stosowane w pełni”.

Kluczowe elementy przyjętych standardów technicznych

Jako ogólną zasadę, personel będzie identyfikowany jako mający istotny wpływ na profil ryzyka instytucji, jeśli spełnia jedno lub więcej kryteriów określonych w standardach technicznych. Należą do nich:

1. Zestaw 15 standardowych kryteriów jakościowych związanych z rolą i uprawnieniami decyzyjnymi pracowników (np. są członkami organu zarządzającego instytucji, wyższą kadrą kierowniczą lub mają uprawnienia do znaczącego zaangażowania się w ekspozycje na ryzyko kredytowe instytucji), itp.)
2. Standardowe kryteria ilościowe związane z poziomem całkowitego wynagrodzenia danego członka personelu w wartościach bezwzględnych lub względnych. W tym kontekście pracowników, których nie spełnia żadne kryterium jakościowe, należy w dalszym ciągu uznawać za osoby podejmujące istotne ryzyko, jeżeli:

- ich łączne wynagrodzenie przekracza 500,000 XNUMX euro rocznie;

- zaliczani są do 0.3% pracowników o najwyższych zarobkach w danej instytucji, oraz;

- ich wynagrodzenie jest równe lub wyższe od najniższego łącznego wynagrodzenia kadry kierowniczej wyższego szczebla i innych osób podejmujących ryzyko.

RTS pozwalają instytucjom obalić założenie, że poszczególni pracownicy podejmują istotne ryzyko, jeśli zostaną zidentyfikowani wyłącznie na podstawie kryteriów ilościowych, o których mowa powyżej, na bardzo rygorystycznych warunkach i zawsze podlegają kontroli nadzorczej. W tym zakresie:

1. W przypadku pracowników, których łączne wynagrodzenie wynosi 500,000 XNUMX euro lub więcej, właściwemu organowi należy zgłosić każde obalenie domniemania, że ​​dany pracownik podejmuje istotne ryzyko;
2. w przypadku pracowników o łącznym wynagrodzeniu wynoszącym 750,000 0.3 euro lub więcej lub w przypadku pracowników zaliczanych do XNUMX% osób o najwyższych zarobkach wymagana jest uprzednia zgoda właściwych organów, oraz;
3. w przypadku pracowników o całkowitym wynagrodzeniu wynoszącym 1,000,000 XNUMX XNUMX EUR lub więcej właściwe organy muszą poinformować EBA o każdym planowanym zatwierdzeniu przed podjęciem decyzji. W każdym przypadku ciężar dowodu spoczywać będzie wyłącznie na instytucjach, które muszą wykazać, że pomimo bardzo wysokiego wynagrodzenia dany pracownik nie ma w rzeczywistości żadnego istotnego wpływu na profil ryzyka instytucji, na podstawie jednostki biznesowej, w której pracuje, a także swoich obowiązków i działań.

Tło

Szczegółowe wymogi zawarte w art. 92 i 94 CRD IV dotyczące polityki wynagrodzeń instytucji oraz struktury przyznawanych przez nie wynagrodzeń mają zastosowanie do wszystkich pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka danej instytucji. Instytucje są zatem w każdym przypadku zobowiązane do zidentyfikowania wszystkich takich podmiotów podejmujących istotne ryzyko, biorąc pod uwagę wszystkie istotne ryzyka dla ich instytucji. Artykuł 94 ust. 2 CRD IV przekazał Komisji uprawnienia do przyjmowania regulacyjnych standardów technicznych w odniesieniu do jakościowych i odpowiednich kryteriów ilościowych służących identyfikacji takich pracowników i w tym celu dał Europejskiemu Urzędowi Nadzoru Bankowego (EUNB) zadanie opracowania projektu regulacyjnych standardów technicznych i przedłożenie ich Komisji najpóźniej do dnia 31 marca 2014 r.

Co dalej?

Parlament Europejski i Rada mają jeden miesiąc na skorzystanie ze swojego prawa kontrolnego, z możliwością przedłużenia tego okresu o kolejne dwa miesiące z własnej inicjatywy. Po upływie tego okresu kontroli RTS zostaną opublikowane w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej i wejdą w życie dwudziestego dnia po dacie ich publikacji. Podobnie jak w przypadku każdego innego rozporządzenia UE, ich postanowienia będą miały bezpośrednie zastosowanie (tj. będą prawnie wiążące we wszystkich państwach członkowskich bez implementacji do prawa krajowego) od dnia wejścia w życie.

Aby uzyskać więcej informacji, kliknij tutaj oraz tutaj.

Udostępnij ten artykuł: